Importante

• A emissão de notas fiscais no Nex está disponível para assinantes do plano Fiscal. Saiba mais sobre os nossos planos de assinatura.

• O Nex atende os Regimes Tributários Simples Nacional e MEI: Micro empreendedor Individual, não atendendo o Regime Normal.

O que é a Nota Fiscal de venda com entrega futura?

A venda com entrega futura ocorre quando a empresa realiza o faturamento antecipado da mercadoria (emite a nota fiscal de venda), mas a entrega física dos produtos acontece em data posterior, conforme acordado entre a pessoa compradora e a pessoa vendedora.

Essa operação exige duas notas fiscais distintas, emitidas em momentos diferentes, sendo:

1. Uma nota fiscal no momento do faturamento (sem entrega da mercadoria)

• Natureza da operação: Simples faturamento – Venda para Entrega Futura

• CFOP: 5922 – para operações dentro do estado (venda interna)
  6922 – para operações fora do estado (venda interestadual)

• ICMS: Não deve haver destaque de ICMS, conforme determina o art. 59 do Livro II do Decreto nº 37.699/1997.

Importante: Essa nota fiscal serve apenas para fins de faturamento, sem movimentação de estoque.

2. Uma nota fiscal no momento da entrega da mercadoria

• Natureza da operação: Venda – Entrega Futura

• CFOP: 5116 / 6116 – se a mercadoria for produzida pelo próprio estabelecimento.
  5117 / 6117 – se a mercadoria for adquirida de terceiros.

• ICMS: Deve haver o destaque do ICMS, quando devido.

• Base de cálculo: deve ser o valor vigente da mercadoria na data da entrega (efetiva saída do produto).

• A nota fiscal deve indicar os seguintes dados da nota de simples faturamento: Número, data e valor da operação anterior

Vamos aprender a emitir uma NF-e de venda com entrega futura pelo Nex?

1. Passo a passo para emitir a nota fiscal no momento do faturamento: Simples faturamento – Venda para Entrega Futura.
1.1. Na tela de Estoque, acesse a aba Transações.

1.2. Clique no ícone de subtração (-) e, em seguida, clique em Outras Saídas.

1.3. Selecione o Fornecedor/Cliente - F5.

1.4. Selecione o produto desejado.

Ao clicar para lançar o produto na venda, será necessário preencher os dados de tributação.

1.5. No campo CFOP, digite o código de tributação 5922 (ou 6922, se for operação interestadual).

1.6. No campo CSOSN, selecione o código indicado pela sua contabilidade.

1.7. No campo Origem, selecione a origem dos produtos.

1.8. As demais informações de tributação devem ser preenchidas apenas se houver orientação da sua contabilidade.

1.9. Após preencher as informações, clique em Ok - F2.

Recomendamos confirmar as informações com sua contabilidade antes de emitir a nota fiscal.

1.10. Clique em Salvar - F2.

2. Passo a passo para emitir a nota fiscal no momento de entrega da mercadoria: Venda – Entrega Futura.

2.1. Na tela de Produtos, localize o produto vendido anteriormente e, em seguida, clique em Editar - F2.

2.2. Acesse a aba Tributação e, em seguida, clique em Tributação.

2.3. Clique em Novo para criar uma nova tributação.

2.4. Preencha o campo Nome, Origem e ICMS.

Se tiver alguma dúvida durante a criação da tributação, confira aqui mais detalhes sobre esse procedimento.

2.5. Preencha a tributação conforme orientação da sua contabilidade.

Para o cenário de venda com entrega futura você pode selecionar uma tributação CFOP 5116/6116 ou 5117/6117. Caso seu Nex não mostre esses códigos de tributação, entre em contato com nossa Equipe de Atendimento clicando aqui.

2.6. Após preencher os dados, clique em Salvar - F2.

2.7. Selecione a tributação cadastrada e, em seguida, clique em Ok para configurá-lá no produto.

2.8. Clique em Salvar - F2 para salvar o cadastro do produto.

Agora basta realizar a venda do produto normalmente. Para mais detalhes sobre como realizar uma venda, clique aqui.

Pronto! As notas fiscais foram emitidas com sucesso e de acordo com a legislação fiscal para venda com entrega futura.